1. Istota i rodzaje przestępstw gospodarczych

• charakterystyka zjawiska przestępczości gospodarczej w Polsce i na świecie – rys historyczny i aktualne tendencje zjawiska przestępczości gospodarczej
• definicja przestępstwa gospodarczego, oszustwa i nadużycia
• rodzaje przestępstw gospodarczych, oszustw i nadużyć
• pranie brudnych pieniędzy – skala zjawiska, modelowy proces prania brudnych pieniędzy i uregulowania prawne regulujące zwalczanie zjawiska
• korupcja – skala i symptomy przestępczości oraz prawne metody jej zwalczania

2. Procedury wykrywania i badania przestępczości gospodarczej

• szacowanie ryzyka popełniania przestępstw gospodarczych
• tryb postępowania w przypadku podejrzenia popełnienia oszustwa bądź nadużycia

3. Model postępowania audytora w zakresie wykrywania przestępstw gospodarczych

• syntetyczny model postępowania – elementy procesu wykrywczego, strategia dochodzenia
• szczegółowe techniki wykrywcze – źródła dowodowe i ich wykorzystanie

4. Oszustwa finansowe w polskiej praktyce działalności gospodarczej – studium przypadku