1. Istota i rodzaje przestępstw gospodarczych
- charakterystyka zjawiska przestępczości gospodarczej w Polsce i na świecie – rys historyczny i aktualne tendencje zjawiska przestępczości gospodarczej
- definicja przestępstwa gospodarczego, oszustwa i nadużycia
- rodzaje przestępstw gospodarczych, oszustw i nadużyć
- pranie brudnych pieniędzy – skala zjawiska, modelowy proces prania brudnych pieniędzy i uregulowania prawne regulujące zwalczanie zjawiska
- korupcja – skala i symptomy przestępczości oraz prawne metody jej zwalczania
2. Procedury wykrywania i badania przestępczości gospodarczej
- szacowanie ryzyka popełniania przestępstw gospodarczych
- tryb postępowania w przypadku podejrzenia popełnienia oszustwa bądź nadużycia
3. Model postępowania audytora w zakresie wykrywania przestępstw gospodarczych
- syntetyczny model postępowania – elementy procesu wykrywczego, strategia dochodzenia
- szczegółowe techniki wykrywcze – źródła dowodowe i ich wykorzystanie
4. Oszustwa finansowe w polskiej praktyce działalności gospodarczej – studium przypadku